経理の準備が遅れると“損”する時代に

「事業を始めたけど、経理って何から始めればいい？」
「ファイルがバラバラで確定申告が地獄だった…」
そんな声を毎年聞きます。

個人事業主にとって、経理は避けて通れない業務のひとつ。しかも、帳簿の作成や証憑管理を怠ると、青色申告の65万円控除を受けられなくなるなど、税務的な“損”につながるリスクがあります。

この記事では、開業初期に揃えておくべき経理ツールと、日々の書類・レシートを効率的に整理するファイル術を、初心者にもわかりやすく解説します。

---

手をつけないまま時間が経ち、後悔する人が多い

「開業後すぐに営業活動で忙しくなり、気づけば確定申告の期限が迫っていた…」
というのは個人事業主の“あるある”です。

よくある経理の後悔	結果
レシートを放置して溜め込んだ	不明な支出が増え、経費計上漏れに
会計ソフトを後回しにした	青色申告の条件に間に合わず10万円控除に…
ファイル整理をしていなかった	税務調査時に慌てて書類探し・ペナルティ発生

つまり、事業開始初期こそ、経理体制を整えるチャンスなのです。

---

会計ソフト＋3つのツール＋整理フォルダで迷いゼロに

経理は「仕組み化」すれば、誰でもこなせるようになります。

必要なもの（ツール＆整理術）

カテゴリ	推奨内容
会計ソフト	freee、マネーフォワードクラウド、弥生オンライン
経費記録ツール	レシート用アプリ、クラウドストレージ（Google Drive等）
書類保存ツール	スキャナー、ファイルボックス、ラベル付きクリアファイル
整理ルール	「日付別・科目別」「紙とPDFの混在対応」フォルダ管理術

💡これらを“開業初期に”用意しておけば、帳簿作成や確定申告時に慌てることがなくなります。

---

青色申告と税務署の信頼性は、記帳と整理力にかかっている

青色申告の65万円控除を受けるには、複式簿記による記帳と「正しい帳簿の保存」が必要です。

要件	内容
記帳要件	複式簿記・正確な仕訳入力・帳簿保存7年間
保存要件	領収書・請求書・契約書などの保存が義務
電子帳簿保存法	スキャナ保存・電子取引保存のルールあり（2024年義務化済）

📌「帳簿をきちんと付けていない」だけで、青色申告の控除が受けられなくなることも。
📌「保存ルールに違反していた」ことで、税務調査で経費否認→追徴課税されるリスクも。

会計初心者におすすめのクラウド会計ソフト【3選】

個人事業主の経理の第一歩は「会計ソフトを選ぶこと」。手入力のExcel管理はミスが多く、時間もかかります。以下の3つのクラウド会計ソフトは、どれも青色申告対応・自動仕訳機能付きで、初心者に人気です。

会計ソフト比較表（2025年版）

💡青色申告特別控除（65万円）を目指すなら、「複式簿記＋電子申告」対応ソフトが必須です。

---

経費記録に役立つアプリ・ツール

経費処理をスムーズにするには、「その場でレシートを撮る」習慣がカギです。

おすすめツール

ツール名	用途	特徴
freeeアプリ	会計ソフト連携・レシート撮影	自動仕訳・OCR対応
MFクラウド会計アプリ	明細チェック・仕訳登録	銀行・カード連携◎
Adobe Scan	レシートスキャン	PDF化してクラウド保存可能
Google Drive／Dropbox	書類保管・共有	領収書のバックアップにも使える

📌**「レシートはすぐ撮る → アップ → 捨てても安心」**という流れを習慣にすれば、紛失・漏れ・ごちゃごちゃが激減します。

---

ファイル整理に必要な物理アイテム

紙の領収書や請求書は、スキャンするまでの“仮置き”と“月別保存”が重要です。

最低限揃えておきたい整理グッズ

アイテム	用途	推奨ポイント
A4クリアファイル（12ポケット）	月別仕分け	「1月〜12月」表記付きが便利
領収書用ミニ封筒	店頭レシート保管用	バッグの中に1つ常備すると便利
ファイルボックス	ファイルや請求書を立てて保管	1年分ごとに箱で分けると見やすい
ラベルライター（テプラ等）	見出し作成	紙・PDF混在時も整理しやすい

💡【プロのコツ】

• スキャンしたらすぐ廃棄できるよう、「要保存」ファイルと「スキャン済」フォルダを分ける

• 請求書・契約書は捨てずに紙＆PDF両方を保管しておくと安心

電子帳簿保存法（電帳法）対応の整理法とは？

2024年から、電子取引のデータ保存義務が完全施行されました（※猶予措置終了）。個人事業主も「紙ではなくPDFやデータでやりとりした請求書等」を電子的に保存しなければならないルールが適用されます。

電子取引の例

• メールで受け取った請求書（PDF添付）

• ネット通販の購入履歴（領収書画面）

• クラウド請求書サービスの発行データ

保存ルール3つの条件

条件	内容
真実性の確保	タイムスタンプの付与、訂正削除の履歴管理など
可視性の確保	検索機能（取引日・金額・相手先）を備えること
可読性の確保	PCやスマホで簡単に見られるフォーマットで保存

💡クラウド会計ソフトは電帳法対応機能が実装済み。freeeやMFでは、レシート撮影＋OCR＋自動仕訳＋検索対応まで一気通貫です。

---

デジタル整理のおすすめワークフロー

✅ デジタル領収書の整理ルール例（Google Drive使用）

🔧 ファイル名の付け方（一貫性がカギ）

• 「費目_相手先_日付」の順に統一
  例：交際費_株式会社あいう_2025-03-15.pdf

💡検索性が高まり、税務調査にも対応しやすくなります。

---

会計ソフトとのスムーズな連携ポイント

機能	できること	対応サービス例
銀行・カード連携	入出金情報の自動取得	freee、MF、弥生
領収書OCR読み取り	レシート撮影→自動仕訳提案	freee、MF
API連携	スキャナアプリやストレージと連携	Google Drive、Dropbox

💡注意：仕訳内容は「自動＝正確」ではない！

• 仕訳候補をそのまま登録せず、摘要・科目・金額を確認してから登録しましょう

• 最初の数カ月は手動修正を繰り返すことで「学習精度」が上がります（AI補正機能あり）

---

初心者がつまずくポイントと対処法

つまずきポイント	対処法
レシートの分類ができない	費目一覧を印刷して、仕訳ルールを決めておく
領収書と明細の照合が煩雑	月1で時間を取り、経費精算タイムをルーチン化
ソフトの使い方が難しい	freee／MFの公式YouTubeやサポートチャットを活用

開業1年目の経理スタートガイド：最初の30日間で整える

✅ ステップ1：業務と経理の境界を決める（Day1〜Day3）

• 自宅の一部をオフィスに使う場合、面積比や使用時間比で按分ルールを決めておく

• 事業用の銀行口座やクレジットカードをプライベートと分離

✅ ステップ2：会計ソフトと記録体制を整える（Day4〜Day10）

• 会計ソフトの登録、初期設定（科目設定・残高入力など）

• レシートの記録方法（アプリ or スキャナ）を選び、操作に慣れる

✅ ステップ3：ファイル＆フォルダの整理ルールを作成（Day11〜Day15）

• 紙のファイル分類ルールとクラウドのフォルダ構成を統一

• 規則正しく保存できるよう、テンプレートを用意

✅ ステップ4：1週間ごとの経理習慣をルーチン化（Day16〜Day30）

曜日	作業内容
毎週月曜	銀行・クレカの明細確認、仕訳登録
毎週金曜	領収書スキャン・アップロード
月末	売上・支出のチェック／月次レポート出力

💡月1〜2時間の「経理タイム」だけでも充分に回せる体制が完成します。

---

日々の運用を定着させるコツ

• Googleカレンダーに「経理ルーチン」を登録し、通知ONにする

• 「経費ノート」やメモアプリで、「いつ・どこで・何のために使ったか」を残す

• 領収書撮影を「買った直後」に癖づける（5秒で完了）

---

最後に：経理は“仕組み”で勝つ

経理は才能でもセンスでもなく、正しい道具と習慣の構築がすべてです。
忙しい個人事業主こそ、「早く・正しく・ラクに処理できる仕組み」が事業成功の下支えになります。

迷ったときは、以下のチェックを。

経理チェックリスト	完了したら✅
会計ソフトの導入が完了している	✅
レシートの保存方法を決めている	✅
デジタル＆紙のフォルダ構成を作った	✅
領収書や書類を週1で処理している	✅
確定申告前に焦らない運用ルールがある	✅